Порой даже сам разговор о налоговой декларации становится для немцев мучительной темой. Более того, далеко не каждый готов заниматься этим вопросом ежегодно, предпочитая откладывать его на потом. Возврат налога, часто не приносит разочарование: многие граждане ожидают получить большую сумму. На что следует обратить внимание, чтобы получить больше денег назад.
Налоговая декларация — утомительная тема для многих. При ее заполнении должны быть под рукой все важные документы, такие как платежные ведомости, квитанции о расходах, квитанции о пожертвованиях и т.д. Налоговое программное обеспечение облегчает заполнение декларации. Тем, кто этого еще не сделал, следует подать заявление на получение данных из налоговой инспекции, что позволит вам автоматически вносить в налоговую декларацию налог на заработную плату, медицинское страхование и т.п.
Подача декларации онлайн не только экономит время на посещение почтового отделения, но и, как правило, обеспечивает приоритетность ее обработки — и возврат средств на счет поступает быстрее.
Как сказалось единовременное повышение цен на энергоносители
Может случиться так, что в связи с повышением цен на энергоносители, налоговым службам придется обрабатывать больше деклараций, чем обычно. Поскольку все, кто не получил единовременную сумму от своего работодателя в прошлом году (несмотря на то, что имел на нее право), могут потребовать бонус через свою налоговую декларацию. В этом случае единовременная сумма приходит как возврат налога. В данную группу также входят пенсионеры и студенты с Minijob, которым до сих пор не пришлось подавать налоговую декларацию.
Что еще можно вычесть из налогов помимо обычных расходов
Существует множество расходов, которые можно вычесть из налогов и тем самым обеспечить себе более высокую сумму возврата. Для тех, у кого нет домашнего офиса, существует единовременная выплата: из расчета 5 евро за день работы в домашнем офисе (максимум 120 дней в году). Сотрудники могут вычесть расходы из налоговой декларации за 2022 год.
Совет: помимо единовременной суммы, вы можете вычесть расходы на рабочее оборудование: блокноты, ручки или офисная мебель, а также на IT–оборудование (сверх того).
Плата за телефон и подключение к интернету также может быть установлена по фиксированной ставке в размере 20% от общих расходов за время, проведенное в домашнем офисе. Максимальная сумма здесь составляет 20 евро в месяц.
В дни, когда сотрудник ездит в офис, следует применять надбавку на проезд. За каждый километр на проезд в один конец можно вычесть 0,30 евро из налога. С 2022 года при более длительных поездках на работу можно получить еще больше: 0,38 евро, начиная с 21–го километра.
В качестве альтернативы может быть целесообразным переоборудовать комнату в кабинет. В этом случае такие расходы, как арендная плата, электроэнергия и т.д., учитываются для целей налогообложения пропорционально жилой площади.
Совет: если вы переоборудовали комнату и таким образом создали кабинет, можно также вычесть из налогов расходы на ремонт. При использовании услуг ремесленников вполне реально получить ежегодную налоговую льготу в размере до 1 200 евро.
Самостоятельно оплаченное лечение, лекарства или медицинские средства могут быть учтены для целей налогообложения только сверх определенной суммы. Для этого необходимо сначала перейти предел так называемого разумного бремени. Данный лимит рассчитывается индивидуально, здесь решающую роль играет семейное положение и количество детей.
Если прямые пожертвования уличным музыкантам или церковные сборы не могут быть вычтены, то пожертвования в пользу организаций с льготным налогообложением (благотворительные ассоциации и фонды, университеты и школы) вполне вписываются в эту возможность. 20% от общей суммы дохода может быть вычтено из налога. Иными словами, чем выше доход, тем больше вы экономите.
Что такого необычного можно вычесть из налогов
Вот лишь несколько примеров.
- Искусственное оплодотворение: налогоплательщики могут возместить часть расходов на искусственное оплодотворение через свою налоговую декларацию. Однако только ту, которая не возмещается медицинской страховой компанией. Кроме того, вычет можно получить исключительно за лечение, одобренное в Германии.
- Уход за домашними животными: расходы на няню для кошки или собаки принимаются в налоговой декларации как услуги, связанные с домашним хозяйством. Можно внести 20%, но максимум 4000 евро.
- Содержание ребенка: на детей, которые больше не имеют права на получение пособия на ребенка, алименты могут быть вычтены из налога. В частности, это относится к совершеннолетним, которые не учатся; к детям, завершим (профессиональное) обучение, и к детям, которые еще учатся и при этом старше 25 лет.
- Родня в качестве няни: если бабушка, дедушка или другие родственники берут на себя обязанности по уходу за ребенком, расходы на это можно вычесть как расходы на уход за ребенком. Если бабушка и дедушка не хотят брать деньги, можно просто возместить расходы на проезд (0,30 евро за километр) и вычесть их в своей налоговой декларации. Для того чтобы налоговая инспекция признала расходы, необходимо будет предоставить письменное соглашение, а также банковские переводы.
- Расходы на проезд к врачу и в аптеку также можно вычесть в налоговой декларации —0,30 евро с каждого пройденного километра за каждую поездку к врачу или фармацевту. В течение года это может составить довольно большую сумму.
- Расходы на школьную собаку: учителя, которые регулярно используют свою личную собаку на уроках в рамках так называемой концепции школьной собаки (Schulhund–Konzept), могут вычесть максимум половину затрат в качестве расходов, связанных с получением дохода.
Какие квитанции и документы мне следует сохранять
Для налоговой декларации важны, в частности, следующие квитанции:
- расходы, связанные с доходами (например, квитанции за рабочие материалы, техническую литературу или командировочные расходы);
- специальные расходы (например, медицинское страхование, контракт Riester или пожертвования);
- чрезвычайные расходы (например, справка о госпитализации, рецепты);
- услуги мастеров (например, счет мастера за ремонтные работы);
- услуги, связанные с домашним хозяйством (например, помощь по дому);
- договоры и соглашения, связанные с операциями, имеющими отношение к налогообложению, например, договоры аренды, кредитные или пенсионные договоры;
- доказательства пожертвований: для сумм до 300 евро (на одно пожертвование) достаточно квитанции об оплате, банковской выписки или подтверждения PayPal. Более крупные пожертвования должны быть подтверждены так называемой квитанцией о пожертвовании от организации–бенефициара.
Внимание: отправляйте квитанции только по запросу налоговой инспекции. Если они подаются одновременно с налоговой декларацией, налоговая инспекция может сначала вернуть их без отметки, а затем запросить снова.
Об этом говорит Германия:
Когда и где жителей Германии ожидают новые забастовки
Германия — Больше денег для миллионов немцев с июля
Германия — Доставит ли почта письма по понедельникам
Германия — Стало известно, насколько повысятся отчисления на обязательное медицинское страхование
Германия — Получат ли канцлер и министры инфляционную премию 3000 евро
Freundschaftspass — бесплатные билеты во Францию для молодых жителей Германии
В Германии не хватает сотен тысяч воспитателей — какова их зарплата
Новый дорожный знак в Германии — солидный штраф и пункты во Фленсбурге за несоблюдение
С 1 июля многие жители Германии будут получать меньше денег
Взгляд из Германии — Стало известно, какие параметры новорожденного влияют на уровень IQ
В Германии ужесточены правила провоза ручной клади
Германия — Когда нужен апостиль и где его получить
